Modelos de impuestos que debes presentar

Modelos de impuestos que debes presentar

Conocer los modelos de impuestos a presentar es esencial, tanto para autónomos como para aquellos al frente de una empresa. Es fundamental estar al tanto de las obligaciones fiscales, que incluyen la cumplimentación y presentación de determinados modelos de impuestos, ya sean estos trimestrales o anuales. Por esta razón, nuestro propósito con este artículo es mostrarte una guía completa de los modelos fiscales a tener en cuenta durante el año, asegurando así tu tranquilidad frente a las obligaciones con Hacienda.

Además, entendiendo las responsabilidades y obligaciones que conlleva la creación y gestión de una empresa, es esencial contar con herramientas que faciliten estos procesos. En este contexto, Geyce, un ERP especializado en despachos y asesorías, no solo simplifica la gestión de modelos oficiales, nóminas, contabilidad, gestión y facturación, sino que también ofrece soluciones avanzadas para la gestión del Impuesto de Sociedades y la estimación de modelos en diversos regímenes de actividad. Su enfoque integral permite una gestión eficiente y simplificada, convirtiéndolo en la solución perfecta para profesionales que buscan optimizar la administración contable, fiscal y legal de sus negocios. Descubre cómo Geyce puede transformar la gestión de tu empresa, facilitando la armonía entre contabilidad e impuestos con las herramientas más avanzadas del mercado.

Modelos trimestrales para pymes

Cada tres meses, es necesario presentar los diferentes modelos correspondientes como empresa. Por lo general, las fechas de presentación se establecen entre los días 1 y 20 de los meses de abril, julio, octubre y enero, aunque puede haber algunas excepciones. A continuación, te detallamos más sobre los modelos trimestrales:

Modelo 111 (IRPF)

Este modelo recoge las retenciones de IRPF de profesionales y empresarios. Se presenta de forma trimestral, aunque también existe un modelo específico para la presentación anual del IRPF, el Modelo 190. La presentación es válida entre el 1 y el 20 de los meses siguientes: abril, julio, octubre y enero.

• Más información sobre el Modelo 111

Modelo 115, Retención por alquiler

Este modelo se utiliza para declarar las retenciones por alquiler de inmuebles utilizados para la actividad profesional, ya sea un local u oficina. Los días de presentación son entre el 1 y el 20 de abril, julio, octubre y enero.

• Más información sobre el Modelo 115

Modelo 123, Retenciones e Ingresos a cuenta del IRPF

Este modelo debe ser presentado por las entidades, incluidos los autónomos, que obtengan rentas del capital mobiliario para liquidar las retenciones de ingresos a cuenta del IRPF, IS o IRNR. Estas rentas no están relacionadas con la actividad principal de la empresa. Los plazos de presentación corresponden a los primeros 20 días naturales después de cada trimestre natural.

• Más información sobre el Modelo 123

Modelo 202, Pagos a cuenta del Impuesto de Sociedades

Con este modelo, tu empresa debe realizar los pagos a cuenta del Impuesto de Sociedades de forma trimestral, mientras que la regularización anual se lleva a cabo a través del modelo 200. El Modelo 202 se presenta entre el 1 y el 20 de los meses siguientes: abril, octubre y diciembre.

• Más información sobe el Modelo 202

Modelo 303, IVA trimestral o mensual

En este modelo se declaran todas las facturas emitidas con IVA soportado, es decir, se trata de la autoliquidación trimestral del IVA. Debes respetar el plazo de presentación, que es el día 20 de los meses de abril, julio y octubre, y el día 30 de enero para el cuarto trimestre.

• Para más información sobre el Modelo 303, consulta nuestra guía.

Modelos anuales para empresas

Modelo 180, Retención por alquiler

Este modelo constituye el resumen anual del modelo 115 trimestral sobre la retención de arrendamientos o subarrendamientos de inmuebles urbanos. Debe presentarse, al igual que la mayoría de modelos anuales, entre el 1 y el 20 de enero.

• Más información sobre el Modelo 180

Modelo 190, IRPF

El modelo 190 es el resumen anual del IRPF, que se ha venido presentando de forma trimestral a través del modelo 111. La presentación se realiza de forma telemática a través de la sede electrónica de la Agencia Tributaria. El plazo para declarar este impuesto es del 1 al 31 de enero de cada año.

• Más información sobre el Modelo 190

Modelo 193, Retenciones e Ingresos a cuenta del IRPF

El modelo 193 es la declaración informativa que engloba las retenciones e ingresos a cuenta del IRPF sobre los correspondientes rendimientos del capital mobiliario. Se trata del modelo anual de la declaración 123.

• Más información sobre el Modelo 193

Modelo 200, IS y IRNR

Tras realizar los pagos a cuenta del Impuesto sobre Sociedades de forma trimestral, la liquidación y regularización del Impuesto de Sociedades, así como del Impuesto sobre la Renta de no Residentes, se presenta mediante este modelo. La declaración puede realizarse, si el ejercicio fiscal coincide con el año natural, hasta el 25 de julio.

• Descúbre todo lo que debes saber en nuestro artículo sobre el Modelo 200

Modelo 347, Operaciones con terceros

Debes presentar este modelo en el mes de febrero si has realizado transacciones con clientes o proveedores que superen los 3.005,06 euros en un mismo ejercicio fiscal.

• Más información sobre el Modelo 347, en nuestro artículo.
  
  

Modelo 349, Operaciones intracomunitarias

Este modelo se utiliza para empresas que realizan operaciones de compraventa con otras empresas o profesionales dentro de la Unión Europea. Para presentar este modelo correctamente, es necesario estar dado de alta en el Registro de Operaciones Intracomunitarias (ROI), disponer de un CIF comunitario conforme a la Unión Europea y emitir facturas sin IVA.

• Más información sobre el Modelo 349

Modelo 390, IVA

El Modelo 390 recoge el IVA total de todo el ejercicio y debe presentarse entre el 1 y el 30 de enero del año siguiente. Además, también son obligatorias las presentaciones trimestrales o mensuales del IVA correspondientes al Modelo 303.

• Más información sobre el Modelo 390